上海市国有资产监督管理委员会


关于印发《董事会试点企业治理指引》的通知

沪国资委董监事[2010]431号


各董事会试点企业：

　　为规范本市董事会试点企业建立健全适应现代企业制度要求的法人治理结构，形成各负其责、协调运转、有效制衡、促进发展的治理机制，经市国资委主任办公会议讨论决定，印发《董事会试点企业治理指引》（以下简称《指引》），请遵照执行。

　　《指引》自本通知印发之日起施行，各董事会试点企业可参照《指引》对公司章程和相关制度进行修订。

　　附：《董事会试点企业治理指引》

　　上海市国有资产监督管理委员会

二〇一〇年十月二十五日

董事会试点企业治理指引

　　第一章 总 则

　　第一条 本指引主要依据《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》)、《中华人民共和国企业国有资产法》(以下简称《国资法》)等法律法规，国务院国资委《董事会试点中央企业董事会规范运作暂行办法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》和上海市委、市政府《关于进一步推进上海国资国企改革发展的若干意见》等文件精神制定。

　　第二条 本指引是为了规范本市董事会试点企业建立健全适应现代企业制度要求的法人治理结构，形成各负其责、协调运转、有效制衡、促进发展的治理机制。

　　第三条 董事会试点企业的基本要求：

　　（一）法人治理结构完善；

　　（二）外部董事人数超过董事会全体成员半数；

　　（三）董事会及其专门委员会制度健全，运作规范有效；

　　（四）董事会提名委员会、薪酬考核委员会、审计与风险控制委员会成员中外部董事占多数，薪酬考核委员会、审计与风险控制委员会的主任委员由外部董事担任。

　　第四条 本指引适用于董事会试点企业中的国有独资公司（以下简称公司），国有资本控股公司可参照执行。

　　第五条 公司治理应遵循的基本原则：

　　（一）依法履行职责原则；

　　（二）权利、义务、责任相统一原则；

　　（三）科学、规范、有效原则。

　　第二章 市国资委

　　第六条 市国资委根据市政府的授权，代表市政府对公司享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等出资人权利。

　　第七条 市国资委履行下列出资人职责：

　　（一）制定和修改公司章程；审核批准董事会制订的章程、章程修改方案；

　　（二）审核批准董事会和监事会的年度和任期工作报告,并对年度和任期业绩进行考核评价；

　　（三）按照管理权限，委派和更换公司非由职工代表担任的董事、监事，并对董事、监事履职情况进行考核评价；

　　（四）决定有关董事、监事的报酬事项；

　　（五）批准公司年度财务决算、利润分配方案和弥补亏损方案、增加或者减少注册资本方案、发行公司债券方案以及公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式的方案；其中，重要的公司合并、分立、解散、申请破产的，审核后报市政府批准；

　　（六）按照本市国资布局和结构调整的总体要求，批准公司的主业及调整方案；

　　（七）批准公司重大会计政策和会计估计变更方案；

　　（八）按照有关规定，对公司年度财务决算、重大事项等进行审计，并按照管理权限对公司负责人进行经济责任审计；

　　（九）法律、行政法规规定的其他职责。

　　第八条 市国资委按照有关规定，批准有关国有产权转让和无偿划转、上市公司股份转让及重大资产处置等事项。

　　第九条 市国资委按照有关国有资产管理的规定，办理需由市国资委批准或者出具审核意见的事项。

　　第十条 市国资委对公司治理情况实施监督检查评价。包括：公司治理的组织建设、制度建设及董事会、监事会规范有效运作情况，以及董事、监事履职情况和公司薪酬分配制度情况等。

　　第十一条 市国资委应依据法律、行政法规和公司章程的规定履行职责，不干预公司依法自主经营。

　　第三章 董事会

　　第十二条 公司章程应当明确董事会、董事会专门委员会及董事会工作机构的设置、任期和职责等。

　　第十三条 董事会对市国资委负责，执行市国资委的决定，接受市国资委的指导和监督，并履行以下职责：

　　（一）向市国资委报告年度工作；

　　（二）决定公司的发展战略和中长期发展规划，报市国资委备案，并对其实施进行管控。审议批准主业投资计划与投资方案，并报市国资委备案；非主业投资项目，报市国资委核准；

　　（三）批准公司年度财务预算并报送市国资委；

　　（四）制订公司利润分配方案和弥补亏损方案；

　　（五）制订公司增加或减少注册资本的方案以及发行公司债券的方案；

　　（六）制订公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案；

　　（七）决定公司内部管理机构的设置，制定公司的基本管理制度；

　　（八）按照有关规定，聘任或者解聘公司经理，根据经理提名决定聘任或者解聘公司经理班子副职成员；

　　（九）根据行业和企业特点，制定经理人员业绩考核和薪酬分配办法，决定公司经理人员薪酬分配（中长期激励除外）。业绩考核和薪酬分配办法、年度（任期）考核分配结果，报市国资委备案。

　　（十）根据国资委有关规定，决定一定额度的资产处置、融资方案（发行债券除外）、对外捐赠或者赞助等；

　　（十一）对公司为他人提供或者不提供担保作出决议；

　　（十二）决定公司内部重大改革重组事项。包括：批准公司层级收缩方案，批准公司内部业务结构调整（包括非主业资产剥离、重组）方案，批准公司劳动、人事、分配制度改革方案，对公司职工分流安置方案、辅业改制方案和分离公司办社会机构方案作出决议。其中，涉及公司职工切身利益的有关方案，须按照国家有关规定经职工代表大会或者其他民主形式审议通过后，董事会方可批准或者作出决议；

　　（十三）按照国资委有关工资总额预算的规定，决定公司的工资总额预算方案，报市国资委备案；

　　（十四）决定和完善公司风险管理体系，对公司风险管理的实施进行总体监控。制订公司重大会计政策和会计估计变更方案，审议批准公司内部审计报告，决定公司内部审计机构的负责人；

　　（十五）审议批准公司经理工作报告，检查公司经理和其他高管对董事会决议的执行情况，建立董事会对公司经理和其他高管的问责制；

　　（十六）依法积极支持和配合监事会工作，接受监事会的监督检查；

　　（十七）决定公司行使所投资企业股东权利所涉及的事项；

　　（十八）法律、行政法规和公司章程规定的其他职责。

　　第十四条 董事会根据公司具体情况，可以对主业范围内一定金额投融资项目的决定权，一定金额公司资产转让、对外捐赠或者赞助的批准权进行授权。董事会应当制定授权的管理制度，明确授权的范围和数量界限，规定被授权人的职权、义务、责任和行使职权的具体程序。被授权人须定期向董事会报告行使授权结果。

　　第十五条 公司章程应当规定，对重大决策、重要人事任免、重大项目安排和大额度资金运作等需要董事会讨论审议的“三重一大”事项，不应采取通讯方式进行表决。

　　第十六条 董事会会议包括定期会议和临时会议。召开董事会会议的次数，应当确保满足董事会履行各项职责的需要。董事会每年度至少召开四次定期会议。

　　第十七条 董事会定期和临时会议通知应当包括会议召开的时间、地点和议题等有关情况。提供给董事的文件、信息和其他资料，应有利于董事完整、及时、准确掌握会议议题的有关情况。

　　第十八条 董事会会议应有过半数董事出席方可举行。董事会作出决议，必须经全体董事的过半数通过。

　　董事会审议特别重大事项（如《公司法》规定为股东会职责，而本指引明确为董事会职责的事项等），须经全体董事三分之二以上同意方可作出决议。公司章程应当明确特别重大事项的具体项目。

　　第十九条 议案的表决，实行一人一票，一事一决。临时会议视情况可采取通讯方式进行表决。

　　第二十条 董事对提交董事会审议的议案可以表示同意、反对、弃权。表示反对、弃权的董事，应说明具体理由并记载于会议记录。

　　第二十一条 董事会应对会议所议事项的决定形成会议记录。会议记录应当包括会议召开的日期、地点、主持人姓名、出席董事姓名（委托人与被委托人姓名）、会议议程、议题、董事发言要点、决议的表决方式和结果（同意、反对或者弃权的票数及投票人姓名）等内容。出席会议的董事、董事会秘书和记录人应当在会议记录上签名。

　　第二十二条 当三分之一以上董事或者两名以上外部董事认为资料不充分或者论证不明确时，会前可以书面形式联名提出缓开董事会会议或者缓议董事会会议所议议题，董事会应当采纳。

　　第二十三条 董事会专门委员会对董事会负责，在公司章程规定和董事会授权范围内履行职责。

　　第二十四条 拟提交董事会审议的议案，公司章程或董事会议事规则等规定专门委员会应审议的，专门委员会应召开会议进行讨论并形成意见后报董事会决定。

　　第四章 监事会

　　第二十五条 公司章程应当明确监事会及其工作机构的设置、任期和职责等。

　　第二十六条 监事会对市国资委负责，重点监督财务会计的真实性，经营过程的合法合规性，董事、经理等高级管理人员履职的责任心。监事会依法履行以下职责：

　　（一）按有关规定，向市国资委报告工作；

　　（二）监督公司制度建立及执行情况，主要包括公司内部监督管理和风险控制制度的建立及落实执行情况；

　　（三）检查公司财务，查阅公司财务会计资料及与经营管理活动有关的其他资料，评价公司财务会计报告的真实性、合法性；

　　（四）监督董事、经理等高级管理人员执行职务行为情况，主要对其忠诚履职和勤勉尽责情况进行监督，对其职务消费、薪酬分配等情况进行检查；当董事、经理等高级管理人员的行为损害公司利益时，要求其纠正；对违法违规董事、经理等高级管理人员提出罢免建议；

　　（五）根据对公司进行监督检查的情况，可建议市国资委依法进行专项审计，并监督公司对审计结果整改落实情况；

　　（六）了解、掌握和跟踪公司重要经营活动，对董事会重大事项决策及决策执行的情况进行评价；

　　（七）完成市国资委交办的监督检查任务；

　　（八）法律法规和公司章程规定的其它职责。

　　第二十七条 监事会应制定议事规则等工作制度，对会议、决议、报告、监督检查规程等作出规定；监事会制度文本报送市国资委备案，并抄送董事会。

　　第二十八条 监事会对监督检查中发现的且需要公司自行纠正和解决的有关问题，可以通过沟通、提示、召开专门会议等方式，要求公司纠正或整改，并督促其整改，把整改情况报市国资委。

　　第二十九条 监事会可采取联席会议等形式，协调纪检、监察、审计、财务等有关部门，形成资源共享、信息沟通、联动合作、提高效率的监督合力机制。

　　第五章 经理

　　第三十条 经理对公司董事会负责，接受董事会的监督管理，接受监事会的监督。

　　第三十一条 经理应当依法行使以下职责：

　　（一）主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议；

　　（二）拟订公司的年度经营计划和投资方案；

　　（三）拟订公司的年度财务预算、决算方案；

　　（四）拟订公司内控制度和风险管理体系的实施方案；

　　（五）拟订公司内部的改革、重组方案；

　　（六）拟订公司的收入分配方案；

　　（七）拟订公司的投融资计划；

　　（八）拟订公司资产处置方案；

　　（九）根据董事会决定的公司经营计划和投资方案，批准一定额度的经营性项目费用和长期投资阶段性费用的支出；

　　（十）提请聘任或者解聘公司经理班子副职成员；

　　（十一）建立经理办公会制度，召集和主持经理办公会议，协调、检查和督促各部门、各分公司、各子公司的日常经营工作；

　　（十二）董事会授予的专项职权；

　　（十三）法律、行政法规、公司章程规定的其他职责。

　　第三十二条 根据公司章程，经理将议案提交董事会前，应当召开经理办公会议进行研究并形成意见，由经理或委托副经理向董事会会议报告。

　　经理应当在董事会会议上报告董事会决议执行情况。

　　第三十三条 经理应忠实勤勉，认真履行职责，维护出资人和公司利益，落实董事会决议和要求，完成其年度、任期经营业绩考核指标。

　　第六章 沟通与协调

　　第三十四条 市国资委通过会议、调研、培训、个别沟通等多种形式，向董事会、监事会及董事、监事提供有关信息，通报有关情况，了解工作情况，听取意见和建议。

　　第三十五条 公司章程应明确市国资委、董事会、监事会、经理间信息沟通的方式与内容。

　　第三十六条 公司应确保全体董事、监事及时、准确、完整地获得信息。

　　第三十七条 公司应当为董事会及其专门委员会、监事会正常运作和履职所需，提供必要的工作支持和服务保障。

　　第三十八条 董事会向市国资委提交的书面报告，同时抄送监事会。

　　第七章 附 则

　　第三十九条 公司董事会应根据本指引，制订或者修改公司章程，并报市国资委审核批准，规范公司治理。

　　第四十条 本指引由市国资委负责解释，自发布之日起施行。


重庆市人民政府


重庆市易制毒化学物品管理办法(渝府令[2002]138)
第138号


《重庆市人民政府关于修订〈重庆市易制毒化学物品管理办法〉的决定》已经2002年9月6日市人民政府第119次常务会议审议通过，现予发布，自2002年11月1日起施行。

市 长
二○○二年九月二十五日

重庆市人民政府关于修订《重庆市易制毒化学物品管理办法》的决定

为贯彻发展环境综合整治“十个一批”行动精神，切实加强对易制毒化学物品的管理，维护社会治安秩序，市人民政府决定对《重庆市易制毒化学物品管理办法》作如下修订：
一、第四条第三款修订为：“化工、药监、卫生、商业、工商、交通等行政管理部门按照职责分工做好易制毒化学物品管理工作。”
二、第五条修订为：“对易制毒化学物品的生产、经营、批量使用实行定点和登记制度；对易制毒化学物品的运输实行运输许可证制度。
生产、经营、批量使用、运输易制毒化学物品，除依照法律、法规的规定办理工商登记手续外，还必须按照本办法第六条、第八条的规定申领易制毒化学物品生产、经营、批量使用登记证和运输许可证。”
三、第六条修订为：“生产、经营、批量使用易制毒化学物品登记证按以下规定核发。有关行政管理部门和市公安机关自收到申请之日起30日之内应作出准予办理登记或不准予办理登记的决定，对不准予登记的应讲明理由。
（一）生产（包括加工、合成，下同）易制毒化学物品的，由市化工行政管理部门审核登记；
（二）经营易制毒化学物品的，经所在地的区县（自治县、市）行业主管部门审查后，由市商业行政管理部门审核登记；
（三）批量使用易制毒化学物品的，应向市化工或药监等行政管理部门提交书面申请，经审查后，由市公安机关审核登记；无主管部门的单位和个人生产、经营和批量使用易制毒化学物品的，分别向所在地的区县（自治县、市）行业主管部门提交书面申请，经本条前款规定的行政管理部门和市公安机关审核同意，分别发给生产、经营或批量使用登记证。市化工、商业、药监行政管理部门应当将易制毒化学物品的生产、经营登记情况抄送市公安机关备案。”
四、删去第七条。
五、第八条修订为：“运输易制毒化学物品的物主，应凭生产、
经营或批量使用登记证，到市公安机关办理《易制毒化学物品运
输许可证》。运输许可证实行一证一次有效，不得重复使用。
市外单位和个人来渝经营或运输易制毒化学物品，必须持有
营业执照副本和所在省、自治区、直辖市行业主管部门或有关部
门核发的易制毒化学物品经营、使用、运输的相关证明以及本市
公安机关会同有关行业主管部门核发的经营登记证或运输许可
证。”
六、第十一条修订为：“定点生产的单位或个人不得向非定点
经营的单位或个人提供易制毒化学物品；定点生产、经营易制毒
化学物品的单位或个人不得向无使用登记证的单位或个人提供易
制毒化学物品。”
七、第十三条修订为：“凡不再生产、经营、批量使用易制毒
化学物品的单位或个人，应当及时向原发证机关办理注销手续，
发证机关应将注销情况及时通报工商行政管理部门和行业主管部
门。”
八、第十九条修订为：“违反本办法规定，向未取得经营、批
量使用登记证的单位或个人提供易制毒化学物品的，由公安机关
处3000元以上3万元以下的罚款。”
九、删去第二十八条。
根据以上修订，对部分条文的顺序作相应调整。
本决定自2002年11月1日起施行。
《重庆市易制毒化学物品管理办法》根据本决定作相应的调
整，重新公布。


重庆市易制毒化学物品管理办法

（1999年3月24日市人民政府第52号令发布，根据2002年9月6日《重庆市人民政府关于修订〈重庆市易制毒化学物品管理办法〉的决定》修订）

第一条 为了加强对易制毒化学物品的管理，预防和打击涉
及制造毒品的违法犯罪活动，维护社会治安秩序，根据《中华人
民共和国刑法》、《全国人民代表大会常务委员会关于禁毒的决
定》和《重庆市禁毒条例》的有关规定，结合重庆实际，制定本
办法。
第二条 本办法所称易制毒化学物品，是指醋酸酐、乙醚、
三氯甲烷、麻黄素和其他可用于制造毒品的化学原料和配剂。
第三条 凡在本市行政区域内生产、经营、使用、运输、储
存易制毒化学物品的单位和个人，必须遵守本办法。
第四条 各级人民政府应加强对易制毒化学物品管理工作的
领导。
公安机关依据本办法对易制毒化学物品的生产、经营、使用、
运输、储存进行监督。
化工、药监、卫生、商业、工商、交通等行政管理部门按照
职责分工做好易制毒化学物品管理工作。
第五条 对易制毒化学物品的生产、经营、批量使用实行定
点和登记制度；对易制毒化学物品的运输实行运输许可证制度。
生产、经营、批量使用、运输易制毒化学物品，除依照法律、
法规的规定办理工商登记手续外，还必须按照本办法第六条、第
八条的规定申领易制毒化学物品生产、经营、批量使用登记证和
运输许可证。
第六条 生产、经营、批量使用易制毒化学物品登记证按以
下规定核发。有关行政管理部门和市公安机关自收到申请之日起
30日之内应作出准予办理登记或不准予办理登记的决定，对不准
予登记的应讲明理由。
（一）生产（包括加工、合成，下同）易制毒化学物品的，
由市化工行政管理部门审核登记；
（二）经营易制毒化学物品的，经所在地的区县（自治县、
市）行业主管部门审查后，由市商业行政管理部门审核登记；
（三）批量使用易制毒化学物品的，应向市化工或药监等行
政管理部门提交书面申请，经审查后，由市公安机关审核登记；
无主管部门的单位和个人生产、经营和批量使用易制毒化学
物品的，分别向所在地的区县（自治县、市）行业主管部门提交
书面申请，经本条前款规定的行政管理部门和市公安机关审核同
意，分别发给生产、经营或批量使用登记证。
市化工、商业、药监行政管理部门应当将易制毒化学物品的
生产、经营登记情况抄送市公安机关备案。
第七条 运输易制毒化学物品的物主，应凭生产、经营或批
量使用登记证，到市公安机关办理《易制毒化学物品运输许可证》。
运输许可证实行一证一次有效，不得重复使用。
市外单位和个人来渝经营或运输易制毒化学物品，必须持有
营业执照副本和所在省、自治区、直辖市行业主管部门或有关部
门核发的易制毒化学物品经营、使用、运输的相关证明以及本市
公安机关会同有关行业主管部门核发的经营登记证或运输许可
证。
第八条 承运单位和个人在承运易制毒化学物品时，应当验
明运输许可证，对无运输许可证的易制毒化学物品，不得擅自承
运，并将有关情况及时报告公安机关。
第九条 生产、经营、使用、运输、储存易制毒化学物品的
单位或个人，应建立严格的自查登记制度，接受县以上公安机关
和行业主管部门的查验。
第十条 定点生产的单位或个人不得向非定点经营的单位或
个人提供易制毒化学物品；定点生产、经营易制毒化学物品的单
位或个人不得向无使用登记证的单位或个人提供易制毒化学物
品。
第十一条 易制毒化学物品的进出口，应当按照国家有关对
外贸易的规定办理，任何单位或个人不得擅自向境外提供易制毒
化学物品。
第十二条 凡不再生产、经营、批量使用易制毒化学物品的
单位或个人，应当及时向原发证机关办理注销手续，发证机关应
将注销情况及时通报工商行政管理部门和行业主管部门。
第十三条 公安机关应当建立对非法生产、经营、使用、运
输、储存易制毒化学物品的举报制度，对公民举报的违法犯罪线
索和违法犯罪行为予以及时查处。
第十四条 行业主管部门应当建立健全行业监督管理责任制
度，对所主管的企业、事业单位生产、经营、使用易制毒化学物
品的情况进行监督检查，协同配合公安机关做好对非法生产、经
营、使用、运输、储存易制毒化学物品等违法行为的查处工作。
第十五条 对执行本办法成绩突出或检举揭发违法犯罪有功
的单位或个人，由行业主管部门或公安机关予以表彰、奖励。
第十六条 违反本办法规定，非法生产、经营、运输易制毒
化学物品的，由公安机关依照《重庆市禁毒条例》第十五条或第
十六条的规定处罚。
第十七条 违反本办法规定，非法批量使用易制毒化学物品
的，由公安机关处以3000元以上３万元以下的罚款，对单位直接
负责的主管人员和其他责任人员处3000元以上5000元以下的罚
款。
第十八条 违反本办法规定，向未取得经营、批量使用登记
证的单位或个人提供易制毒化学物品的，由公安机关处3000元以
上３万元以下的罚款。
第十九条 冒领、骗取、伪造、买卖、转租、借用易制毒化
学物品有关证件的，由公安机关处5000元以上１万元以下的罚
款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第二十条 生产、经营、使用、运输、储存易制毒化学物品
的单位或个人，未按规定对易制毒化学物品的生产、经营、使用、
运输、储存情况进行登记备查的，由公安机关责令限期改正；逾
期不改正的，对责任单位或个人处1000元以上5000元以下的罚
款，对单位直接负责的主管人员处1000元以上3000元以下的罚
款。
第二十一条 违反本办法规定，非法承运易制毒化学物品的，
由公安机关处1000元以上3000元以下的罚款。
第二十二条 生产、经营、使用、运输和储存易制毒化学物
品的单位和个人，由于管理不善，防范措施不力，致使易制毒化
学物品丢失的，由公安机关责令限期整改，对单位主要负责人和
直接责任人员处以警告或300元以上500元以下的罚款。
第二十三条 对非法生产、经营、批量使用、运输和储存的
易制毒化学物品以及非法所得，由公安机关依照《重庆市禁毒条
例》第二十条的规定，予以没收。
第二十四条 阻碍国家工作人员执行公务的，由公安机关依
法给予治安处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第二十五条 根据本办法负有管理职责的国家机关工作人
员，必须忠于职守，秉公执法，不得徇私舞弊，玩忽职守。违者，
由主管部门依照有关规定给予行政处分；构成犯罪的，依法追究
刑事责任。
第二十六条 当事人对公安机关及有关行政管理部门依据本
办法作出的具体行政行为不服的，可依法申请行政复议或者提起
行政诉讼。法律、法规另有规定的，从其规定。
第二十七条 本办法自1999年５月１日起施行。